Muchos de nuestros clientes deciden poner a la venta los inmuebles que han heredado. Una operación de venta que tiene algunas consecuencias fiscales, de manera que los propietarios tienen la obligación de rendir cuentas ante la Agencia Tributaria. En esta pequeña entrada vamos a intentar ofreceros una respuesta a la siguiente pregunta: ¿Cómo pagar menos impuestos al vender la vivienda que has heredado?
Situación hereditaria
Cuando una persona quiere vender un inmueble que ha recibido a consecuencia de una herencia, antes de efectuar la compraventa, debe realizar unos trámites previos. Es decir, se debe aceptar la herencia y adjudicarse el bien con el fin de cambiar el titular del inmueble. Por tanto, no basta con ser el heredero/a nombrado en un testamento.
Una vez realizados estos trámites, debemos indicar también que para vender se necesita liquidar el impuesto de sucesiones y donaciones, así como también el impuesto municipal de plusvalía.
Además, debemos de recordar que a efectos de poder reducir el impacto fiscal es importante guardar las facturas de todos los gastos derivados de la aceptación de la herencia (notaría, impuestos, etc.).
La clave para pagar menos impuestos está en el impuesto de sucesiones
Pues bien, precisamente en el impuesto de sucesiones es donde el vendedor deberá poner el foco para no pagar una cantidad importante en su IRPF. Ya que, si en el impuesto de sucesiones se valora el bien inmueble conforme al valor de mercado, y no conforme al valor mínimo fiscal (desde 2022, el valor de referencia del Catastro), poco o nada tendremos que pagar en el IRPF.
Con carácter general, nuestra recomendación es que si una persona acaba de heredar un inmueble y tiene claro que lo pondrá de inmediato a la venta, lo conveniente es declarar en el impuesto de sucesiones unos valores del inmueble próximos al precio del valor de mercado. Si vendemos la propiedad en este importe, a la hora de calcular el IRPF por la venta, no tendremos que tributar por ninguna ganancia patrimonial. Incluso, si vendemos por menos, tendremos una pérdida patrimonial que se puede compensar con otras ganancias.
Y es que la cantidad que se paga de IRPF, en muchos casos es mayor al coste que representa el pago del impuesto de sucesiones. Especialmente en Galicia cuando heredan hijos, nietos, cónyuge o padres: la Xunta aplica una reducción de 1.000.000 € por heredero (más para menores de 21 años), así que en la mayoría de herencias familiares declarar un valor cercano al de mercado no encarece el Impuesto de Sucesiones y sí reduce el IRPF de la venta.
Asesoramiento jurídico gratuito para clientes de SC inmobiliarias
Con esta entrada en nuestro blog esperamos haber ayudado a todas aquellos que os encontréis en esta situación. La intención es facilitaros un asesoramiento gratuito con carácter general. Aunque, como ya podéis suponer lo mejor es analizar cada caso en particular. Por eso, los clientes de SC inmobiliarias cuentan con el asesoramiento gratuito de abogados especializados en derecho inmobiliario y derecho fiscal. Ya sabéis que nuestra inmobiliaria tiene convenios de colaboración con distintos despachos de abogados.
Ejemplo y plazos en Galicia (2026)
Heredas un piso en Ferrol cuyo valor de referencia es 70.000 €, pero su valor de mercado es 110.000 €. Si declaras 70.000 € en Sucesiones y lo vendes por 110.000 €, tendrás una ganancia de unos 40.000 € (menos gastos), que en 2026 tributa en el IRPF al 19% hasta 6.000 € y al 21% hasta 50.000 €: unos 8.000 €. Si declaras 110.000 € y la herencia es de padres a hijos, gracias a la reducción de 1.000.000 € de la Xunta normalmente no pagarás más en Sucesiones y la ganancia en el IRPF será prácticamente nula.
- Plazo para presentar Sucesiones: 6 meses desde el fallecimiento, prorrogables.
- Justifica el valor declarado con una tasación: pide nuestra tasación gratuita.
- Si vas a vender, lee también nuestra guía para vender un piso heredado en Ferrol.
Preguntas frecuentes: cómo pagar menos impuestos al vender
¿Cómo puedo pagar menos impuestos al vender una vivienda heredada?
La clave está en el Impuesto de Sucesiones: si declaras un valor cercano al de mercado y después vendes por ese precio, la ganancia patrimonial en el IRPF será mínima o nula. Guarda también las facturas de notaría, impuestos y demás gastos de la herencia, porque reducen la ganancia.
¿Declarar más valor en Sucesiones me hará pagar más en Galicia?
En la mayoría de herencias familiares, no. Cuando heredan hijos, nietos, cónyuge o padres, la Xunta aplica una reducción de 1.000.000 € por heredero, así que declarar un valor próximo al de mercado no suele encarecer Sucesiones y sí permite pagar menos impuestos en el IRPF de la venta.
¿Qué impuestos pago al vender un piso heredado?
Antes de vender tienes que aceptar la herencia y liquidar el Impuesto de Sucesiones y la plusvalía municipal. Después, en la declaración de la renta, tributas en el IRPF por la diferencia entre el valor declarado en la herencia y el precio de venta: al 19 % los primeros 6.000 € y al 21 % hasta 50.000 €.
¿Qué plazo tengo para presentar el Impuesto de Sucesiones?
Seis meses desde el fallecimiento, prorrogables. Conviene justificar el valor declarado con una tasación: en SC Inmobiliarias la hacemos gratis y nuestros abogados colaboradores te ayudan a pagar menos impuestos dentro de la ley.
